Evaziunea fiscală: cum se calculează prejudiciul? Aug26

Evaziunea fiscală: cum se calculează prejudiciul?

Până în data de 1 februarie 2014, pentru a putea fi aplicabile dispozițiile art. 10 din Legea nr. 241/2005 privind combaterea evaziunii fiscale, respectiv pentru a putea beneficia de o amendă administrativă în cazul prejudiciilor care nu depășeau 50.000 euro sau de o amendă penală în cazul prejudiciilor între 50.000 euro...

Read More
ANULAREA CODULUI DE TVA CA URMARE A COMITERII UNEI CONTRAVENȚII SAU INFRACȚIUNI Aug31

ANULAREA CODULUI DE TVA CA URMARE A COMITERII UNEI CONTRAVENȚII SAU INFRACȚIUNI

Aplicarea unei amenzi administrative conform art. 10 din Legea nr. 241/2005 ca urmare a comiterii infracțiunii de evaziune fiscală sau condamnarea la o amendă penală sau la o pedeaspă cu închisoarea a asociatului sau administratorului vor atrage anularea înregistrării persoanei în scopuri de TVA. Conform art. 316 alin. 11...

Read More
Contrabandă sau infracțiune din Codul fiscal? Sep01

Contrabandă sau infracțiune din Codul fiscal?

Articolul 270 alin. 3 din Codul vamal prevede că sunt asimilate infracţiunii de contrabandă şi se pedepsesc cu închisoare de la 2 la 7 ani și interzicerea unor drepturi colectarea, deţinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea şi vânzarea bunurilor sau a mărfurilor care trebuie plasate sub...

Read More
Raportul de constatare. Mijlocul de probă „preferat” al organelor de urmărire penală în cazul infracțiunilor economice Sep01

Raportul de constatare. Mijlocul de probă „preferat” al organelor de urmărire penală în cazul infracțiunilor economice

Orice acuzație în materie penală trebuie fundamentată pe un ansamblu probator. Atunci când o persoană este vizată de un dosar penal, trebuie să înțeleagă faptul că organul de urmărire penală (poliția sau procurorul) este obligată să administreze probe atât în favoarea, cât și în defavoarea persoanei cercetate. ...

Read More